2.2 Utrecht heeft voldoende, goede en toegankelijke sportaccommodaties

Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

In 2022 stijgen de baten met 0,826 miljoen euro. Dit is het gevolg van:

• Een verlaging van het btw-tarief op de sportaccommodaties van 6% naar 0%. Door de tarieven voor sportclubs niet te verlagen maar gelijk te houden leidt dit tot een voordeel van 0,450 miljoen euro per 2022. Deze maatregel volgt uit de Voorjaarsnota 2021.
• Indexatie van de tarieven en inkomensoverdracht (0,376 miljoen euro).

De lasten stijgen met 1,146 miljoen euro door:

• Een wijziging van de kostenverdeling (0,357 miljoen euro).
• Loon en prijscompensatie (0,370 miljoen euro).
• De toekenning van groeimiddelen voor investeringen in voorzieningen voor Sport (0,219 miljoen euro), zoals opgenomen in de Voorjaarsnota 2021.
• Een structurele inkomensoverdracht (0,200 miljoen euro), zoals als knelpunt benoemd bij de Voorjaarsnota 2021.

De onttrekking aan de reserves van 2,395 miljoen euro is bedoeld voor de dekking van de kapitaallasten van gereedgekomen investeringen.

Toelichting budgetafwijkingen/grote mutaties

Onderstaande tabel geeft de verschillen weer ten opzichte van begrotingsjaar 2021 (als basisjaar). De afwijkingen worden weergegeven wanneer deze groter zijn dan 0,1 miljoen euro dan wel 10% van het totale budget per subdoelstelling.

Verbonden Partijen

Deze subdoelstelling heeft geen verbonden partijen.