Paragrafen

Weerbaarheid en Wendbaarheid

In 2019 scoorde de gemeente Utrecht uitstekend (9,5) op de monitor Financiële Index van de Vereniging van Nederlandse gemeenten (VNG). Zie Financiële conditie gemeenten .

Voor 2022 vertonen de meeste kengetallen een gunstige score ten opzichte van geldende normen.

Niet alle kengetallen in deze paragraaf worden meegenomen in de hiervoor genoemde monitor. Over deze kengetallen valt het volgende te zeggen

  • De rentedruk (aandeel van rentelasten in de totale lasten) en de renterisiconorm (renterisico's bij herfinanciering leningen) vallen ruimschoots binnen de gestelde normen.
  • De relatieve omvang van programmareserves is ten opzichte van programmabegroting 2021 toegenomen vanwege een toevoeging aan de reserve grondexploitatie vanuit het resultaat 2020 (advies accountant)
  • Het ratio weerstandsvermogen dat aangeeft in hoeverre we eventuele calamiteiten financieel op kunnen vangen is bijgesteld naar 0,71 hetgeen we in tijden van de Corona gerechtvaardigd vinden.
    Tegelijkertijd is er een herstelplan in werking gezet om de ratio weerstandsvermogen op de norm van voldoende te brengen.
  • De mogelijkheden om extra inkomsten uit gemeentebelastingen te creëren worden nog wel neutraal ingeschaald volgens de signaleringswaarden die de Provincie Utrecht hanteert. Qua positie van 38 duurste 100+ gemeenten staat Utrecht in 2021 op positie 12. Voor het jaar 2022 is dat nog niet bekend

Programmabegroting 2022

Kengetal

Kengetal:

Begroting 2022

Beoordeling
t.o.v. de norm

Weerbaarheid

1. Ratio weerstandsvermogen (4)

0,71

Onvoldoende

2. Relatieve omvang programmareserves

24,5%

3. Solvabiliteitsratio (1)

30,0%

Neutraal

4. Kengetal grondexploitaties (1)

6,1%

Gezond

5. Structurele exploitatieruimte(1)

0,44%

Gezond

Wendbaarheid
6.1 Netto schuldquote (1)


90,8%

Gezond

6.2 Netto schuldquote incl. verstrekte leningen(1)

88,4%

Gezond

7.  Renterisiconorm (2)

7%

Gezond

8.  Rentedruk (3)

1,4%

Gezond

9.  EMU referentiewaarde

243,2

10. Organisatieflexibiliteit

22,7%

11. Toereikendheid onderhoudsbudgetten kapitaalgoederen

Voldoende

Gezond  

12.1 Belastingcapaciteit (1)

108,6%

Neutraal

12.2 Plaats 38 grote gemeenten
(1ste = duurste)
Kengetal lokale lasten (Coelo)

nog niet bekend

  1. BBV verplichte indicatoren

Kengetal

Gezond

Neutraal

Risicovol

Structurele exploitatieruimte

0> %

0%

< 0%

Solvabiliteit

> 50%

20 %><50%

<20%

Kengetal grondexploitatie

< 20%

20 %><35%

>35%

Belastingcapaciteit

< 95%

95 %><105%

>105%

Netto schuldquote inclusief verstrekte leningen

< 90%

90 %><130%

>130%

Signaleringswaarden opgesteld door Provincie Utrecht

  1. Renterisiconorm
    Intern: maximaal 10% van de leningenportefeuille
    Extern: Wet Hof maximaal 20% van de begrotingstotaal aan lasten
  2. Rentedruk
    Maximaal 2 % aandeel in de begroting
  3. Ratio weerstandsvermogen

Waarderingscijfer

Ratio

Betekenis

A

> 2,0

uitstekend

B

1,4 - 2,0

ruim voldoende

C

1,0 – 1,4

voldoende

D

0,8 – 1,0

matig

E

0,6 – 0,8

onvoldoende

F

< 0,6

ruim onvoldoende

De normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. De tabel geeft een waardering van de berekende ratio.

Deze pagina is gebouwd op 12/10/2021 13:49:46 met de export van 12/10/2021 13:09:49